В каком виде поступают новые требования по льготе по НДС и как выглядит формализованный ответ в СБиС?
Добрый вечер.
Помогите, пожалуйста, разобраться с формализованным ответом по льготе НДС через СБИС.
12.11.20г вышло письмо №ЕА-4-15/18589 О направлении формата реестра документов по льготе по НДС, начинает действовать с 23.11.20г.
В начале декабря прилетает требование от ИФНС по льготе, подчеркнуто что реестр надо направить формализовано, но в требовании только файл в формате PDF и отсутствует кнопка "Сформировать ответ", которая как я понимаю дает возможность формализованного ответа. Неделю уже разбираемся с ИФНС, со СБИСом, что случилось и кто виноват, потому что налоговая утверждает что всем рассылает такие требования и все уже отвечают как надо и только наше предприятие не может, а СБИС сег ответил что реестр для ответа будет реализован только 24-25 декабря.
Получается ответили не формализовано, прикрепив документы по кнопке "Написать письмо". Следом пришло повторное требование за тот же период, так же только с одним файлом в формате PDF.
Может кто-нибудь показать какого вида приходят новые требования по льготе НДС в СБИСе и как выглядит формализованный ответ?
Хоть одним глазком посмотреть, о чем мы спорим, потому что я не могу понять как люди отвечают на требования в период с 23.11.20 по 24.12.20г, когда формат еще не доделан для отправки по ТКС.
А еще, это верно что письмо №ЕА-4-15/18589 только рекомендует форматы, а самого приказа нет еще?
Помогите, пожалуйста, разобраться с формализованным ответом по льготе НДС через СБИС.
12.11.20г вышло письмо №ЕА-4-15/18589 О направлении формата реестра документов по льготе по НДС, начинает действовать с 23.11.20г.
В начале декабря прилетает требование от ИФНС по льготе, подчеркнуто что реестр надо направить формализовано, но в требовании только файл в формате PDF и отсутствует кнопка "Сформировать ответ", которая как я понимаю дает возможность формализованного ответа. Неделю уже разбираемся с ИФНС, со СБИСом, что случилось и кто виноват, потому что налоговая утверждает что всем рассылает такие требования и все уже отвечают как надо и только наше предприятие не может, а СБИС сег ответил что реестр для ответа будет реализован только 24-25 декабря.
Получается ответили не формализовано, прикрепив документы по кнопке "Написать письмо". Следом пришло повторное требование за тот же период, так же только с одним файлом в формате PDF.
Может кто-нибудь показать какого вида приходят новые требования по льготе НДС в СБИСе и как выглядит формализованный ответ?
Хоть одним глазком посмотреть, о чем мы спорим, потому что я не могу понять как люди отвечают на требования в период с 23.11.20 по 24.12.20г, когда формат еще не доделан для отправки по ТКС.
А еще, это верно что письмо №ЕА-4-15/18589 только рекомендует форматы, а самого приказа нет еще?
Comments
-
Добрый день.
Да, в приложениях к письму ФНС от 12.11.2020 № ЕА-4-15/18589 приведён рекомендованный формат, но это вовсе не значит, что вы вправе проигнорировать полученное требование. Есмли так и не получается, можно подать реестр не по ТКС, а на бумаге. Но при бумажном варианте вместо части подтверждающих документов ИФНС запросит их у вас в полном объеме - см. абз. 5 письма ФНС от 12.11.2020 № ЕА-4-15/18589.
В реестре указываются (номер графы как порядковый номер ниже):
1. Код операции, которую вы включили в раздел 7 декларации по НДС.
2. Группа операций, по которым использовали льготу (выберите нужный подппункт из п. 2 ст. 149 НК РФ).
3. Квартальная сумма выручки по каждой группе операций, указанной в гр. 2.
Выручку по каждой группе операций с одинаковым кодом объедините и итог укажите в последней строке "Всего по коду" гр. 3. Эта сумма должна совпадать с суммой по аналогичному коду в разделе 7 декларации.
4, 5 и 6. Наименование, ИНН и КПП контрагента (для ФЛ ИНН и КПП не указываем).
7, 8 и 9. Тип, номер и дата документа, подтверждающего льготу (договор, накладная, акт приема-передачи, п/п и пр.);
10. Стоимость ТРУ, реализованных по конкретному документу. Выручку в гр. 10 по всем операциям, относящимся к одному коду, объедините и тоже укажите в последней строке "Всего по коду".
Итоговые показатели в гр. 10 и 3 по каждому коду должны быть равны.
