Анализ состояния по налогу на прибыль выдает ошибку в 1С

Comments

• Сформируйте оборотку за октябрь с настройками Ну, Пр, ВР, контроль. Возможно у вас что то попало в строку "КОнтроль"?
• сделала, да есть такие
  
  с 01.01.2012 учет начали вести в 1С и перешли с УСН на ОСНО
  
  10 074, 44 - признаны расходы - ПНА - в программе отражен вводом начальных остатков на начало года (разница между БУ и НУ на сумму КЗ - из-за перехода с УСН на ОСНО)
  
  30 255,98 - признаны доходы УСН - отражено ПНО - в программе отражен вводом начальных остатков на начало года (разница между БУ и НУ на сумму ДЗ из-за перехода с УСН на ОСНО)
  
  на 90.01 счете тоже есть
  
  http://Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
  
  с начала года и только за октябрь: получается в предыдущих месяцах тоже такое было по 90 счету, но ошибок в анализе не выдавало
  
  п.с. проверила с начала года, на контроль попадает сумма ндс при реализации (последние 2 скрина добавила) http://Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
  
  в НУ вопрос только по признанию ОНА в октябре, именно оттуда ошибка
• в сч 60 по строке "Контроль" ничего не должно быть.
  на сч 90 на "контроль" попадает сумма НДС.-это правильно, т.к. у 68 счета нет ПР,ВР.
  Разверните сч 60 по всем строкам БУ,ПР,ВР,контроль.
• Цитата: в сч 60 по строке "Контроль" ничего не должно быть.на сч 90 на "контроль" попадает сумма НДС.-это правильно, т.к. у 68 счета нет ПР,ВР.Разверните сч 60 по всем строкам БУ,ПР,ВР,контроль.

  
  
  почему? это суммы, отраженные только в НУ в соответствии со ст. 346.25 НК - при переходе с УСН на ОСНО (про это создавала тему еще в начале года Переход с УСН на ОСНО и ввод остатков в 1С 8.2 ) - вводом начальных остатков.
  
  Ошибка в анализе из-за принятия ОНА в октябре при регламентной операции "закрытие месяца", с этим никак не могу разобраться
  
  Д 09 К 68 - на сумму 15 231,9
  
  и потом в анализе именно эта сумма вылазит, почему именно в октябре признался ОНА?
• Данная сумма на сч 60 должна быть на ПР или ВР, но не на "контроле". Проводка д.б. двойная иначе сумма попадает на контроль. Сделайте оборотку по сч 60 и 62 по всем: БУ, ПР, ВР, контроль.
• Галина, спасибо, что не оставляете без ответа...
  
  а если эта сумма только в НУ, в бухгалтерском ее нет?
  
  на 60 и 62 счетах эти суммы только по строке НУ (+),
  
  а ошибка, которую выдает анализ учета по НП возникла в октябре
  
  скрин - ПНО в январе
• эта сумма у вас не только в НУ, но и в "КОНТРОЛЕ", а должно быть в ПР. Перенесите ее из Контроля в ПР со знаком (-), и все у вас красиво закроется.
  должно соблюдаться правило БУ=НУ+ПР+ВР.
• Цитата: эта сумма у вас не только в НУ, но и в "КОНТРОЛЕ", а должно быть в ПР. Перенесите ее из Контроля в ПР, и все у вас красиво закроется.

  
  
  в предыдущем скрине показала как у меня в НУ ПНО отражено, что именно нужно убрать?
• Сделайте еще такую-же проводку только не НУ, а ПР со знаком (-).
• Цитата: Сделайте еще такую-же проводку только не НУ, а ПР со знаком (-).

  
  
  в январе отдельно? или просто в этой же операции поставить в строке ПР по дебету сумму с (-)?
• Цитата: Цитата: Сделайте еще такую-же проводку только не НУ, а ПР со знаком (-).в январе отдельно? или просто в этой же операции поставить в строке ПР по дебету сумму с (-)?

  
  
  в этой же операции. И на будущее следите что бы в "контроле" ничего не было(кроме сч 90).
  Какой у вас вид деятельности?
• 72. Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий
  
  предоставляем услуги по ip-телефонии,
  
  
  Добавила сумму, препровела все доки за год, суммы по строке "контроль" - теперь только по 90 счету
  
  анализ учета по НП в октябре выдает ту же картину с разницей в 15т 🤯
  
  одну ошибку убрала, но та, насчет которой обращалась, осталась....🙁
• Здравствуйте!
  

  Цитата: с 01.01.2012 учет начали вести в 1С и перешли с УСН на ОСНО10 074, 44 - признаны расходы - ПНА - в программе отражен вводом начальных остатков на начало года (разница между БУ и НУ на сумму КЗ - из-за перехода с УСН на ОСНО)30 255,98 - признаны доходы УСН - отражено ПНО - в программе отражен вводом начальных остатков на начало года (разница между БУ и НУ на сумму ДЗ из-за перехода с УСН на ОСНО)........п.с. проверила с начала года, на контроль попадает сумма ндс при реализациив НУ вопрос только по признанию ОНА в октябре, именно оттуда ошибка

  
  С одной стороны, расхождения в БУ/НУ из-за смены режима налогообложения вами отражены (ещё в начале года) и, похоже, верно.
  С другой стороны у вас был убыток по деятельности. Убыток у вас постоянно был с начала года? из месяца в месяц? или в октябре появилась прибыль для н/о?
  Отчет Анализ состояния НУ действительно фиксирует ошибку.
  Вы знаете, такое поведение пр-мы при убытках в течение года встречалось.
  Сразу причины уяснить не получается, нужен внимательный собственный анализ данных.
  К сожалению, не все скрины достаточно наглядны в части убытка и перехода в прибыль. Как раньше формировались отложенные активы, помимо разницы из-за смены налоговых режимов?
  
  Можно посмотреть ОСВ (балансы по счетам) за январь - август, затем сентябрь и потом октябрь. Только не скринами, а табличной формой экселя, с галочками по всем вариантам учета (БУ/НУ/ПР/ВР).
  А ещё хорошо бы вам помимо Анализа рассмотреть за несколько месяцев справки-расчеты к регламентной операции "Расчет налога на прибыль".Это справка "о постоянных и временных разницах" и справка "расчет налога на прибыль". Вот последнюю, на мой взгляд, нагляднее изучать с настройкой - выбор варианта "выводить данные - Бухгалтерского учета с постоянными и временными разницами".
  Если такие справки рассматривать последовательно, то становится яснее, откуда что берётся.
  Попробуйте.
• Убыток начался в августе из-за большой закупки товаров для переработки и продажи, реализации не было.
  
  Начиная с августа каждый месяц убытки, прибыли не было.
  
  Ранее ОНА не формировались, первый раз в октябре, до этого только ПНО на разницу между ДЗ и КЗ на момент перехода (в справке расчете о постоянных и временных разницах только эти суммы во всех месяцах)
  
  В октябре сумма условного дохода по НП превысила сумму условного расхода по НП с начала года. Появился ОНА.
  Причем анализ учета по НП за ноябрь не выдает ошибок, там равенство, а в декабре опять разница
  
  не знаю в чем ошибка...🙁
• И всё-таки.
  

  Цитата: Можно посмотреть ОСВ (балансы по счетам) за январь - август, затем сентябрь и потом октябрь. Только не скринами, атабличной формой экселя, с галочками по всем вариантам учета (БУ/НУ/ПР/ВР).

  Сможете выложить, такими, чтобы все галочки были развёрнуты, кроме "контроля"..? БУ/НУ/ПР/ВР. Хотите, и ноябрь.
• сделала
• Александра! вы сами всё верно написали. Только на мой взгляд, ещё в сентябре происходит превышение (впервые) суммы условного дохода по НП над суммой условного расхода по НП (с начала года). У вас почему-то по сч68.41 - расчеты с бюджетом появляется сумма 10558,67 с минусом, увеличивающая переплату. В январе начисление НП по БУ прошло верно (оборот по Кт 13 745,86 ), но вы переплатили по факту, видимо. Зависла переплата. А в сентябре получается, что переплата увеличивается именно по расчетам с бюджетом. Но такого быть не должно. Бюджет не мог стать вам больше должен, чем вы ему реально переплатили.
  И дальше эта тема продолжается.
  Сумма сальдо на 01.10.13 по субсчету 99.02 БУ (сводному) 3187-17 сторнируется со сч68.41 и увеличивает переплату по сч68.41. Там у вас копейки гуляют, ну и, пусть.
  За месяц октябрь -убыток и оборот Д68.4.2 К99.02.2 18 419,08 .
  И у вас в пр-ме появляется ОНА по убытку.
  А в оборотах по сч68.41 минусовая сумма 3187-17 (3187-19) снова увеличивает сальдо расчетов с бюджетом. Совсем не логично. Неверно то, что формируется в плане ПБУ18/02. В проводках по рег операциям , и это фикс.отчетом - Анализ (и справками по расчету НП).
  Пока могу предложить откорректировать проводки по регистрам вручную (в сентябре и дальше, если понадобится). Но предварительно после корректировки сентября попробуйте просто перепровести с предварительной отменой проведения октябрь, ноябрь, декабрь.
• Все-таки в октябре превышение УД над УР по налогу на прибыль, в сентябре еще 3187,17 остаются (29803,10 - 20093,57 (УД за август) - 10558,67 (УД за сентябрь) + 4036,31 (ПНО) = 3187,17)
  
  Карточки 68.04 за сентябрь и октябрь, там как раз видны эти суммы 10558,67 и 3187-19
  
  не знаю как поправить вручную, подскажите пожалуйста